طريقة حساب هامش الربح في القروض

يبحث الكثير من الأشخاص عن تمويل مالي لشراء ما يرغبون فيه أو لتأسيس مشروع، فتلجأ البنوك التجارية لتقديم القروض المالية كدين للمستفيدين.

وبذلك، يساهم البنك في تقديم الدعم المالي الكافي أو اللازم لتنفيذ العمل أو النشاط المرتبط بقيمة القرض، ونظرا لانتشار القروض البنكية، حرصت كافة البنوك التجارية تقريبا على الحصول على ربح مالي مقابل سداد قيمة القرض .

يعني أن الربح المالي الذي يحصل عليه الفرد عند الحصول على قرض من البنك يعتبر استحقاقا، ويجب عليه سداد القرض خلال فترة زمنية محددة مسبقا بالاتفاق بين الفرد والبنك، وهذا الربح المالي يعرف باسم الفائدة البنكية ويزيد قيمة القرض المالي الأصلي .

هامش الربح في القروض

يتم تعريف هامش الربح في القروض على أنه الربح الذي يتم الحصول عليه من المال المقرض، ومن الناحية المصطلحية فإنه يعرف بفائدة البنك، أي المبلغ المالي الزائد على رأس المال .

و الذي يكون محسوباً على أساساً سنوياً أي لمدة زمنية قدرها (12) شهراً قابلة للزيادة أو للنقصان ، و لذك بالطبع يكون على أساس اتفاقاً مسبقاً ، و من ضمن التعريفات الأخرى لهامش الربح في القروض فهي تلك التكلفة المالية التي يتحملها الشخص المقترض أو الشركة التي اقترضت قيمة مالية ما .

تتم تحديد الفائدة المطبقة على القروض مسبقًا، وذلك باستناد إلى السياسة المالية التي يتبعها البنك، بالإضافة إلى الطريقة التي يتم فيها التعامل مع القروض والفترة الزمنية المحددة لسداد المبالغ المالية .

و تعد هذه الفوائد المالية ، و التي يتقاضاها البنك على القروض من أحد أهم مصادر أرباحه (هامش أرباحه) ، و ذلك على مستوى كافة أنحاء العالم حيث يشكل الربح المالي من قيمة القروض نوعاً من أنواع الإيرادات المالية التي يستفيد منها البنك في تسيير كلاً من أعماله التجارية أو المصرفية.

تختلف أنواع الفوائد المصرفية (مثل الهامش الربحي) على الطرق المخصصة لحسابها، ويعود ذلك إلى نوع الفائدة بالإضافة إلى طبيعة السياسة الصرفية الخاصة بالبنك .

أنواع هامش الربح 

يقسم هامش الربح إلى نوعان أساسيان :-
1- الفائدة البسيطة :- – وهي تكون مقدارا ماليا يتم إضافته إلى المبلغ المالي الأصلي في نهاية الفترة الزمنية. وتستخدم الفائدة البسيطة في العمليات المالية التي تتطلب فترة زمنية قصيرة، عادة لمدة سنة واحدة. وتتميز الفائدة البسيطة بأنها ثابتة ولا تتغير نسبتها خلال السنة المالية، بل تعتمد على المبلغ المالي الأصلي للقرض .

2- الفائدة المركبة :- – وهي الفائدة التي يتم حسابها بعد إضافة الفائدة البسيطة إلى المبلغ المالي أو القرض في نهاية الفترة المحددة، حيث يتم إضافة فائدة جديدة مع كل فترة مالية جديدة. وكلما زادت فترة القرض، زادت القيمة المطلوبة من الفائدة المالية نسبيا.