إدارة النقد : ما هي وكيف يتم تطبيقها في الشركة

تعريف الإدارة النقدية

تعني إدارة النقد جمع الأموال وصرفها واستثمارها بكفاءة في مؤسسة، مع الحفاظ على سيولة الشركة وتشمل إدارة النقد عمليات المؤسسة المالية مثل الاستثمار النقدي في مشاريع قصيرة الأجل المختلفة، وجمع الإيرادات ودفع النفقات والالتزامات، مع ضمان توافر النقدية الكافية للاستخدام المستقبلي.

إدارة النقد في البنوك

في مؤسسة مصرفية يشير مصطلح إدارة النقد إلى الإدارة اليومية لإدارة التدفقات النقدية الداخلة والخارجة بسبب تعدد المعاملات النقدية على أساس يومي يجب إدارتها والهدف النهائي لإدارة النقد هو تعظيم السيولة وتقليل تكلفة الأموال حيث تعتبر منتجات وخدمات إدارة النقد وإدارة الخزينة مترادفة عادةً

على الرغم من أن التحويلات المصرفية وحسابات المسح وخدمات التجارة تعتبر منتجات لإدارة النقد، إلا أنها توفر فرصًا فريدة لأصحاب الأعمال لزيادة الأرباح، فهي ليست مجرد سلعة أخرى تقدمها البنوك وإنما تختلف عن بعضها البعض.

دوافع الاحتفاظ بالنقدية

لماذا تعتبر إدارة النقد في الأعمال مهمة؟ يتمثل الأهمية في ضرورة تدفق الأموال إلى عملك، بغض النظر عن جاذبية منتجك أو عرضك، لأن هذا التدفق غير مضمون، سواء كان ذلك بسبب عدم قدرة العملاء على دفع الفواتير في الوقت المحدد أو ندرة الائتمان المتاح، ومن الممكن أن يتعرض عملك لضغوط نقدية من عدة جهات

يمكن أن يؤدي النشاط التجاري إلى تدفق نقدي سلبي لفترة معينة، ومع ذلك، إذا لم يتم إدارة التدفق النقدي السلبي والتعامل معه بشكل صحيح، فسوف يؤدي ذلك إلى رصيد نقدي سلبي، ولن تتمكن الشركة بعد ذلك من دفع فواتيرها، ومن المحتمل أن يؤدي ذلك إلى الفشل.

النقد ضروري أيضا لتمويل النمو واستغلال الفرص والحفاظ على القدرة التنافسية. يعتبر تتبع ومراقبة وإدارة مستويات النقد الخاصة بك بمهارة وجدية أمرا أساسيا لنموذج أعمال مستدام ومزدهر

وهناك العديد من الفوائد للإدارة النقدية الجيدة في الأعمال التجارية فمن خلال الإدارة الفعالة للسيولة ستعمل على تحسين التدفق النقدي وتقوية ميزانياتك العمومية وتقليل الرسوم المصرفية المحتملة سيساعدك تحسين وعيك العام بمركزك النقدي أيضاً على التخطيط للمستقبل وتقليل تعرضك العام للمخاطر المالية وتعزيز كفاءتك التشغيلية

بالإضافة إلى ذلك، فإن إدارة الأعمال التجارية بشكل جيد والتعامل بصورة صحيحة مع النقد يتيح لك زيادة رضا العملاء وتقليل اضطرابهم، كما يساعد على الامتثال للمتطلبات التنظيمية وزيادة الثقة العامة لجميع أصحاب المصلحة في شركتك.

الإدارة النقدية والاوراق المالية

النقد والأوراق المالية القابلة للتداول هي أكثر أصول الشركة سيولة. يعتبر النقد مجموعة العملة التي تمتلكها الشركة والأموال المودعة في حسابات جارية بنكية. يعتبر النقد وسيلة للتبادل تسمح للإدارة بأداء مهامها المختلفة في المنظمة. في الواقع، يمكن أن يعتمد استمرار الشركة على توفر النقد لتلبية التزاماتها المالية في الوقت المحدد.

تتألف الأوراق المالية القابلة للتداول من استثمارات قصيرة الأجل التي تقوم الشركة بإجرائها باستخدام أموالها الخاملة مؤقتًا، ويمكن بيع الأوراق المالية القابلة للتداول بسرعة وتحويلها إلى نقد عند الحاجة، بينما توفر الأوراق المالية القابلة للتسويق دخلاً من الفوائد للشركة.

تعتبر الإدارة الفعالة للنقد والأوراق المالية القابلة للتسويق مهمة في الشركات المعاصرة والوكالات الحكومية والمؤسسات غير الهادفة للربح حيث يبحث أمناء الخزينة في الشركات باستمرار عن طرق لزيادة عائدات السيولة النقدية واحتياطيات الأوراق المالية القابلة للتسويق، تقليدياً تم استثمار هذه الاحتياطيات السائلة بشكل حصري تقريباً في شهادات الإيداع القابلة للتداول وأذون الخزانة والأوراق التجارية واتفاقيات إعادة الشراء (قروض قصيرة الأجل مدعومة بأوراق الخزانة المالية).

كيفية إدارة النقد بشكل صحيح

تبسيط التدفق النقدي في عملك

تعد دورة النقد الداخلية والخارجية في الشركة هي الأكثر أهمية عند معالجة إدارة النقد في الأعمال، وذلك لتقليل فترة التحويل النقدي وتحصيل الأموال بشكل أسرع، وزيادة وضع التدفق النقدي للمؤسسة للوفاء بالتزامات التدفق النقدي الخارجية.

يمكن اتخاذ بعض الإجراءات لتسريع تدفق الأموال إلى عملك، وذلك عن طريق القيام ببعض الأشياء

• يسمح بقبول الدفع بأكبر عدد ممكن من الأشكال والعملات واللغات.
• التحقق من الائتمان لجميع العملاء الجدد.
  يجب التفكير في تقديم خصومات على السداد المبكر للعملاء كطريقة لتشجيع التسوية السريعة.
• يجب التأكد من قدرة عمليات الإنتاج والموارد وترتيبات الشحن ومستويات المخزون / الخدمة على تلبية الطلبات.
• يتم إرسال فواتير واضحة ودقيقة وصحيحة في غضون 24 ساعة.
• يجب أن تكون مهذبًا وحازمًا في شروط الدفع والائتمان، ويجب البدء في إجراءات التحصيل بمجرد إجراء البيع.
• شجع المدفوعات الإلكترونية كلما أمكن ذلك.

التعامل مع المدفوعات المتأخرة بشكل فعال

يواجه أكثر من مليون شركة صغيرة ومتوسطة في جميع أنحاء العالم مشكلة المدفوعات المتأخرة، التي يمكن أن تؤدي بسرعة إلى ديون معدومة وتسبب كارثة للشركات الصغيرة. لذلك، يجب تحليل بيانات الدفع الخاصة بك لتحديد أولويات عملية تحصيل الديون الخاصة بك، وفي حالة الضرورة، يمكنك التوقف عن التداول مع العملاء الذين يتأخرون في الدفع باستمرار، أو نقلهم إلى أساس الدفع النقدي فقط.

تشمل الخطوات الأخرى التي يمكنك اتخاذها ما يلي:

• إجراء فحوصات ائتمانية أولية.
• جعل شروط الدفع والائتمان الخاصة بك واضحة.
• يتم إرسال الفواتير بسرعة وجعلها دقيقة بنسبة 100٪.
• مراقبة مواعيد استحقاق السداد عن كثب.
• مطاردة الفواتير بمجرد أن تصبح متأخرة.
• يوجد عملية تصعيد وتحصيل رسمي تم توضيحها منذ البداية.
• يمكن في بعض الحالات الحصول على مقدم يصل إلى 50٪ أو 100٪.

حسِّن التدفق النقدي الخارج لصالح عملك

بالإضافة إلى تحسين الأموال الواردة تحتاج إلى التأكد من إن مصروفاتك قد تم توقيتها لتحقيق أقصى فائدة لعملك وإذا تسببت مستويات النقد لديك في حدوث مشكلات في أوقات محددة من الشهر أو السنة فيجب أن تفكر في التفاوض على تواريخ دفع مختلفة مع مورديك لمواءمة التدفقات الداخلة بشكل أفضل مع التدفقات الخارجة قد يمنحك توزيع إنفاقك مساحة تنفس إضافية.

حدد نقطة التعادل الخاصة بك

لا يمكن لعملك أن يكون مربحًا باستمرار إلا إذا فهمت في أي نقطة ستتعادل، يجب عليك حساب نقطة التعادل التي تتماشى مع دخلك ونفقاتك وضرائبك، حتى تتمكن من التعامل مع التكاليف الغير ضرورية.

لا تخلط بين الربح والمال

النقد هو المال الذي يتم استلامه واستخدامه فعليا في عملية الأعمال التجارية، والربح هو المال الذي يتم كسبه بعد استقطاع جميع النفقات من الإيرادات. لا تعني الأرباح المرتفعة في شهر ما أن لديك النقدية المتاحة لدفع النفقات الأخرى عند استحقاقها. إذا كانت مبيعاتك جيدة ولكن لم يكن لديك مستوى جيد من النقدية، فقد يتعرض عملك للخطر إذا قرر عدد قليل من العملاء دفع فواتيرهم في وقت متأخر عن المعتاد.

لديك ميزانية نقدية

الميزانية النقدية هي تقدير لجميع المقبوضات والنفقات النقدية المتوقعة لفترة زمنية محددة، وتشكل أساسًا للعمل والتخطيط. وإذا حدث خطأ ما، يمكن استخدام الميزانية النقدية كمرجع للإصلاح والتعديل، وذلك لأنها تمثل مرساة تساعد على الحفاظ على التوازن المالي وتحقيق الأهداف المالية المحددة مسبقًا.

اجعل الأمر بسيطاً قدر الإمكان وحاول إنشاء نسختين: قد تكون الميزانية قصيرة الأجل (ربما ربع سنوية) أكثر دقة وسهولة في الإعداد عن الميزانية السنوية، إذا كانت الأمور تسير على ما يرام في بعض الأحيان وتعصف الأحداث في أحيان أخرى، ومع ذلك يجب أخذ بعين الاعتبار أن الميزانية السنوية قد تساعد على التخطيط لتقلبات المستقبل إذا كان عملك موسميًا.

حافظ على توقعات فعالة ودقيقة

يمكن للتنبؤ بالنقص النقدي غير المتوقع أن يساعد على تخفيف تأثيره، بالإضافة إلى إعداد تدابير الميزانية بشكل صحيح، ويجب أن تتضمن توقعاتك ما يلي:

• المقبوضات النقدية.
• التسديد نقداً.
• زيادة أو نقص الإيصالات على المدفوعات.
• فتح رصيد بنكي.
• إغلاق رصيد البنك.

تحقق من تذكر التزاماتك الضريبية وضريبة القيمة المضافة وتضمين تواريخ الدفع الرئيسية إذا كان ذلك ممكنا، ولا تفترض أن الديون ستستمر في الظهور بمعدل ثابت. وكذلك لا تفترض أن هذا المبدأ وأسعار الفائدة على القروض لن تتغير، أو أنه يمكن تمديد الديون الدائنة بنفس معدلها السابق. عليك أن تأخذ في الاعتبار التقلبات المحتملة في حجم الطلبات والشروط والأحكام. ويؤدي الحفاظ على توقعات قوية إلى اتخاذ قرارات مالية أفضل، ومما يؤدي إلى تأثير إيجابي على إدارة أموالك.