تعريف مكافحة غسيل الأموال

غسل الأموال هو عملية غير مشروعة لكسب مبالغ كبيرة من الأموال الناتجة عن نشاط إجرامي مثل الاتجار بالمخدرات أو تمويل الإرهاب لكي تبدو أنها ذات مصدر شرعي ، حيث أن الأموال الناتجة من النشاط الإجرامي تعتبر قذرة ويتم عملية غسلها لجعلها تبدو نظيفة ، ويعد غسل الأموال جريمة مالية خطيرة يتم توظيفها من قبل المجرمين ، ويوجد لدى معظم الشركات المالية سياسات لمكافحة غسيل الأموال .

يستخدم الجناة مجموعة واسعة من تقنيات غسيل الأموال لجعل الأموال التي يحصلون عليها بشكل غير قانوني تظهر نقية، وقد جعلت الخدمات المصرفية والعملات الرقمية عبر الإنترنت من السهل على الجناة تحويل الأموال وسحبها دون الكشف عنها .

كيف يتم غسيل الأموال

تعتبر عملية غسيل الأموال ضرورية للمنظمات الإجرامية التي ترغب في استخدام الأموال التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة بشكل فعال ، عن طريق التعامل بكميات كبيرة من النقد غير القانوني ، ويحتاج المجرمون إلى طريقة لإيداع الأموال في مؤسسات مالية مشروعة ولكن لا يمكنهم فعل ذلك إلا إذا كانت تأتي من مصادر مشروعة .

يجب على البنوك الإبلاغ عن المعاملات النقدية الكبيرة والأنشطة المشبوهة الأخرى التي قد تكون علامات على غسيل الأموال. تشمل عملية غسيل الأموال عادة ثلاث خطوات وهي التنسيب والطبقة والتكامل. التنسيب يتمثل في وضع الأموال القذرة في النظام المالي الشرعي، أما الطبقة فتتضمن إخفاء مصدر الأموال من خلال سلسلة من المعاملات والخدع. أما في الخطوة الأخيرة، التكامل، فتتم سحب الأموال التي تم غسلها من الحساب الشرعي لاستخدامها في أي أغراض يضعها المجرمون في الاعتبار .

هناك عدة طرق لغسل الأموال، بدءا من البسيطة إلى الأكثر تعقيدا. وأحد الأساليب الشائعة هو استغلال المنظمات الإجرامية للأعمال المشروعة التي تمتلكها. على سبيل المثال، إذا كانت المنظمة تمتلك مطعما، يمكن أن يتم تضخيم إيصالات النقدية اليومية لتحويل الأموال غير المشروعة من خلال المطعم إلى الحساب المصرفي الخاص بالمطعم. وبعد ذلك، يمكن سحب الأموال عند الحاجة. وعادة ما يشار إلى هذه الأنشطة التجارية باسم الجبها .

هيكلة غسيل الأموال

إحدى طرق غسل الأموال المعروفة هي الهيكلة، حيث يقوم المجرم بتجزئة كميات كبيرة من الأموال إلى وديعات صغيرة متعددة، وعادة ما يقوم بتوزيعها على عدة حسابات مختلفة لتفادي الكشف. يمكن أيضا غسل الأموال من خلال استخدام صرافات العملات وعمليات التحويل النقدي والتهريب، حيث يقوم المهربون بتهريب مبالغ كبيرة من النقود عبر الحدود وإيداعها في حسابات أجنبية .

غسيل الأموال الإلكتروني

وضعت شبكة الإنترنت موجة جديدة على الجريمة القديمة ، وأدى صعود المؤسسات المصرفية عبر الإنترنت وخدمات الدفع عبر الإنترنت المجهولة ، والتحويلات باستخدام الهواتف المحمولة إلى الكشف عن التحويل غير القانوني للأموال ، علاوة على ذلك فإن استخدام الخوادم الوكيلة وبرامج إخفاء الهوية يجعل المكون الثالث لغسيل الأموال وهو التكامل يكاد يكون من المستحيل اكتشافه حيث يمكن تحويل الأموال أو سحبها مع ترك أثر ضئيل أو معدوم .

يمكن أيضًا غسل الأموال من خلال المزادات والمبيعات عبر الإنترنت، ومواقع القمار، ومواقع الألعاب الافتراضية، حيث يتم تحويل الأموال غير المشروعة إلى عملة ألعاب ومن ثم تحويلها مرة أخرى إلى أموال نظيفة قابلة للاستخدام ولا يمكن تعقبها .

منع غسيل الأموال

زادت الحكومات في جميع أنحاء العالم جهودها لمكافحة غسل الأموال في العقود الأخيرة، وأصدرت تشريعات تتطلب من المؤسسات المالية وضع أنظمة للكشف عن الأنشطة المشبوهة والإبلاغ عنها .

في عام 1989، شكلت مجموعة السبعة لجنة دولية تسمى فريق العمل للإجراءات المالية لمكافحة غسيل الأموال على نطاق دولي، وتم توسيع نطاق اختصاصها في أوائل القرن الحادي والعشرين لتشمل مكافحة تمويل الإرهاب .

صدر قانون السرية المصرفية في الولايات المتحدة عام 1970، الذي يلزم المؤسسات المالية بإبلاغ وزارة الخزانة عن المعاملات المعينة، مثل المعاملات النقدية التي تتجاوز 10000 دولار، أو أي معاملات مشبوهة أخرى .

على الرغم من أن هذه القوانين كانت مفيدة لتتبع الأنشطة الإجرامية، إلا أن غسل الأموال نفسه لم يكن غير قانوني في الولايات المتحدة حتى عام 1986 عندما تم تبني قانون مراقبة غسل الأموال. وبعد وقت قصير من هجمات الإرهاب في 11 سبتمبر، تم توسيع التشريع الأمريكي لمكافحة غسل الأموال عن طريق السماح باستخدام أدوات التحقيق المصممة لمكافحة الجريمة المنظمة ومنع تجارة المخدرات في التحقيقات الإرهابية .

ما هي مكافحة غسل الأموال

تشير مكافحة غسل الأموال إلى مجموعة من القوانين واللوائح والإجراءات التي تهدف إلى منع المجرمين من إخفاء الأموال التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة كدخل مشروع ، وعلى الرغم من أن قوانين مكافحة غسل الأموال تغطي مجموعة محدودة نسبيًا من المعاملات والسلوكيات الإجرامية ، فإن آثارها بعيدة المدى ، على سبيل المثال تتطلب لوائح مكافحة غسل الأموال أن تلتزم البنوك والمؤسسات المالية الأخرى التي تصدر الائتمان أو تسمح للعملاء بفتح حسابات ودائع بالقواعد لضمان عدم مساعدتها في غسل الأموال .

تسعى مكافحة غسل الأموال إلى ردع المجرمين من خلال جعلهم يصعب عليهم إخفاء الأموال غير المشروعة ، ويستخدم المجرمون غسل الأموال لإخفاء جرائمهم والأموال المستمدة منها ، وتتطلب لوائح مكافحة غسل الأموال من المؤسسات المالية مراقبة معاملات العملاء والإبلاغ عن النشاط المالي المشبوه .

كيف تتم مكافحة غسل الأموال

تستهدف قوانين ولوائح مكافحة غسل الأموال الأنشطة الإجرامية بما في ذلك التلاعب بالسوق والتجارة بالبضائع غير القانونية وفساد الأموال العامة والتهرب الضريبي، بالإضافة إلى الأساليب المستخدمة لإخفاء هذه الجرائم والأموال المستمدة منها .

غالبًا ما يحاول المجرمون غسل الأموال التي يحصلون عليها بشكل غير قانوني من خلال أفعال مثل الاتجار بالمخدرات بحيث لا يمكن تعقبهم بسهولة ، وأحد الأساليب الأكثر شيوعًا هو إدارة الأموال من خلال نشاط تجاري مشروع قائم على النقد مملوك للمنظمة الإجرامية أو اتحاداتها ، ويمكن للأعمال المفترض أنها شرعية إيداع الأموال حيث يمكن للمجرمين بعد ذلك سحبها ، وقد يتسلل القائمون على غسيل الأموال أيضًا الأموال النقدية إلى الدول الأجنبية لإيداعها أو إيداع النقود بزيادات صغيرة من المحتمل أن تثير الشك أو تستخدمها لشراء أدوات نقدية أخرى ، وقد يقوم المستثمرون أحيانًا باستثمار الأموال باستخدام الوسطاء غير النزيهين الراغبين في تجاهل القواعد مقابل عمولات كبيرة .

إحدى القواعد المعتمدة هي فترة الاحتفاظ بمكافحة غسل الأموال، والتي تتطلب أن تبقى الودائع في الحساب لمدة لا تقل عن خمسة أيام تداول. والهدف من هذه الفترة هو المساعدة في مكافحة غسل الأموال وإدارة المخاطر، وعادة ما يعين مسؤولو مكافحة غسل الأموال للإشراف على سياسات مكافحة غسل الأموال وضمان الامتثال للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى .

الإبلاغ عن الأنشطة المريبة

إن الأمر متروك للمؤسسات المالية لمراقبة ودائع عملائها والمعاملات الأخرى للتأكد من أنها ليست جزءًا من مخطط غسل الأموال ، ويجب على المؤسسات التحقق من المكان الذي نشأت فيه مبالغ كبيرة من المال ، ومراقبة الأنشطة المشبوهة ، والإبلاغ عن المعاملات النقدية التي تتجاوز 10000 دولار ، وإلى جانب الامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال يجب على المؤسسات المالية التأكد من أن العملاء على علم بها .

عادة ما تنطوي التحقيقات في غسل الأموال من قبل الشرطة ووكالات إنفاذ القانون الأخرى على فحص السجلات المالية للبحث عن عدم التوافق أو الأنشطة المشبوهة. في البيئة التنظيمية الحالية، تحتفظ بسجلات شاملة حول كل معاملة مالية هامة. لذلك، عندما يحاول الشرطة تتبع الجريمة إلى المرتكبين، يكون بعض الأساليب أكثر فعالية في تحديد مواقع سجلات المعاملات المالية التي تورطوا فيها .

في حالات السرقة أو الاختلاس، يمكن لوكالة إنفاذ القانون في كثير من الأحيان استعادة الأموال أو الممتلكات التي تم اكتشافها أثناء التحقيق في غسل الأموال وإعادتها لضحايا الجريمة. على سبيل المثال، إذا اكتشفت الوكالة أموالا تم غسلها من قبل المجرم لتغطية الاختلاس، يمكن للوكالة عادة تتبع تلك الأموال إلى الأشخاص الذين تم اختلاس أموالهم منهم .